A partir de octubre de 2024, la Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP) implementará un conjunto de medidas más estrictas para regular las transferencias bancarias, con el objetivo de combatir la evasión fiscal y el lavado de dinero. Estas normativas, desarrolladas en conjunto con la Unidad de Información Financiera (UIF), se centrarán en monitorear aquellas operaciones que excedan ciertos montos, prestando especial atención a las transferencias realizadas mediante homebanking y billeteras virtuales.
Límites establecidos para las transferencias
Desde el mes de octubre, toda transferencia bancaria que supere los $400.000 estará sujeta a un control más exhaustivo. Esto incluye tanto las entradas como las salidas de dinero. Las personas que realicen transacciones por encima de este monto deberán justificar el origen de los fondos presentando documentación respaldatoria, como facturas o contratos.
Sin embargo, este control afectará principalmente a personas sin ingresos formales. Aquellos registrados como monotributistas, responsables inscriptos o que reciban salarios declarados no enfrentarán inconvenientes, ya que sus movimientos financieros están previamente informados a la AFIP.
¿Cuánto dinero se puede transferir sin justificación?
El límite establecido para realizar transferencias sin la necesidad de justificar el origen de los fondos será de $400.000. Toda operación que exceda este monto implicará la obligación de presentar documentación que respalde la transacción, como:
- Recibos de sueldo.
- Facturas de servicios.
- Certificados de ingresos emitidos por contadores públicos.
Es habitual que personas involucradas en transacciones de alto valor, como la compra de inmuebles o el pago de servicios costosos, alcancen estos montos. Por lo tanto, será esencial mantener documentación actualizada para evitar complicaciones con la AFIP.
¿Qué información requerirá la AFIP?
En caso de realizar una transferencia superior a $400.000, la AFIP podrá solicitar diversos documentos que justifiquen el origen de los fondos. Entre los más comunes se encuentran:
- Facturas o recibos de pagos realizados.
- Contratos que expliquen la naturaleza de la transacción.
- Declaraciones juradas de ingresos y egresos.
- Registros contables, en el caso de empresas.
Es importante tener en cuenta que la falta de documentación adecuada puede derivar en sanciones fiscales, como multas o la apertura de investigaciones por evasión fiscal o lavado de dinero.
Consejos para evitar problemas
Si planeás realizar una transferencia superior a $400.000, es recomendable que estés preparado con la documentación adecuada. A continuación, algunos consejos útiles para evitar complicaciones:
- Mantener tus facturas y recibos al día, especialmente si realizás operaciones de alto valor.
- Actualizar tus declaraciones fiscales de manera regular para reflejar correctamente tus ingresos.
- Realizar las transferencias desde cuentas a tu nombre o de tu empresa.
- Conocer los límites de transferencias establecidos por tu banco y sus procedimientos internos.
¿Qué sucede si no podés justificar una transferencia?
En caso de que la AFIP detecte una transferencia sospechosa y no puedas justificar el origen de los fondos, podrías enfrentarte a consecuencias serias. Estas incluyen:
- Multas y ajustes fiscales.
- Inclusión en una investigación por lavado de dinero.
- El banco podría emitir un Reporte de Operación Sospechosa (ROS), lo que notificaría a la UIF para que realice una investigación más profunda.
Para evitar estas sanciones, es fundamental que quienes realicen transferencias importantes mantengan sus documentos al día y justifiquen adecuadamente el origen de los fondos.
