Desde enero de 2025, los bancos y las billeteras virtuales deberán reportar a la Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) las operaciones financieras que superen nuevos umbrales establecidos. Este ajuste, basado en la inflación acumulada, forma parte de un régimen de control tributario destinado a garantizar mayor transparencia en las transacciones digitales y tradicionales.
Cuáles son los nuevos montos establecidos
A partir de enero de 2025, las entidades financieras y billeteras virtuales deberán informar a ARCA las siguientes operaciones:
- $600.000:
- Consumos totales realizados con tarjetas de débito en el país.
- Ingresos o egresos totales en billeteras virtuales.
- $1.000.000:
- Acreditaciones bancarias totales registradas en un mes.
- Depósitos a plazo fijo constituidos durante el mes.
- Extracciones en efectivo realizadas en el país o en el exterior.
- $2.000.000:
- Transferencias bancarias o virtuales realizadas exclusivamente desde billeteras virtuales que superen este monto.
Qué implica este régimen para los consumidores
Aunque los consumidores finales no tendrán obligaciones fiscales nuevas, las operaciones que excedan los límites establecidos pueden estar sujetas a controles adicionales.
Puntos clave:
- No es una prohibición: Los montos indicados representan umbrales de alerta, no límites para operar.
- Revisión documental: Si ARCA detecta movimientos superiores a los umbrales, puede requerir documentación que justifique el origen de los fondos.
- Operaciones menores: Aunque no suelen estar bajo el radar, también deben cumplir con las normativas fiscales vigentes.
Qué deben informar las entidades financieras y las billeteras virtuales
Las plataformas digitales y las entidades bancarias están obligadas a detallar las operaciones que superen los umbrales establecidos por ARCA.
Obligaciones para las instituciones:
- Reportar consumos, depósitos, transferencias y saldos que excedan los montos determinados.
- Garantizar trazabilidad y transparencia en todas las operaciones, tanto físicas como digitales.
- Implementar sistemas que permitan identificar y reportar estas transacciones de forma precisa y eficiente.
Cómo afecta a las billeteras virtuales
El crecimiento exponencial de las operaciones a través de billeteras virtuales ha llevado a ARCA a fortalecer los controles sobre este sector.
- Ingreso y egreso de fondos: Las plataformas deben informar cualquier movimiento que supere los límites establecidos.
- Transferencias significativas: Operaciones por montos elevados ($2.000.000 o más) estarán bajo mayor vigilancia.
Impacto en el sector financiero
El sector bancario y las fintech deberán garantizar que sus sistemas puedan registrar y reportar con precisión las operaciones alcanzadas por este régimen.
- Mayor sistematización en el registro de transacciones.
- Adaptación de los sistemas tecnológicos para cumplir con las normativas.
- Refuerzo de la transparencia en la gestión de operaciones financieras.
En el actual escenario de transformación digital, esta medida asegura que tanto bancos como billeteras virtuales operen dentro de un marco de mayor trazabilidad y control.
