AFIP refuerza controles en transferencias y notifica a contribuyentes ¿Desde qué monto se iniciarán las investigaciones? Te lo contamos en esta nota.
Las billeteras virtuales gozan de gran popularidad en Argentina por su facilidad de uso, permitiendo a los usuarios gestionar su dinero de manera rápida y sencilla. Los titulares pueden realizar pagos, transferencias e incluso acceder a una suerte de plazo fijo. No obstante, estas plataformas están obligadas a informar a la Administración Federal de Impuestos Públicos (AFIP) cuando los movimientos superan el límite establecido.
¿A partir de qué monto AFIP investiga?
Las billeteras virtuales están obligadas a informar a la AFIP cuando se registran movimientos que superan ciertos límites. En particular, deben reportar al organismo fiscal cuando los gastos, transferencias, acreditaciones, extracciones y saldos en la cuenta superan los $400.000. Además de este límite general, también deben informar sobre movimientos específicos que igualen o superen ciertos montos:
- Ingresos y egresos de $120.000 o más.
- Saldos al último día hábil del mes iguales o superiores a $200.000.
- Transferencias por un monto igual o superior a $400.000.
Estos umbrales actúan como disparadores para la notificación a la AFIP, asegurando que el organismo esté informado sobre las transacciones financieras que superan ciertos límites preestablecidos en el ámbito de las billeteras virtuales.
¿Qué documentación puede solicitar el organismo?
Cuando los titulares de billeteras virtuales realizan movimientos que exceden los límites establecidos por la AFIP, el organismo tiene la facultad de contactarse con el contribuyente y requerir documentación que respalde la procedencia de los fondos. Entre los documentos que podrían ser solicitados se encuentran:
- Recibos de sueldo.
- Comprobantes de haberes jubilatorios.
- Facturas emitidas en los últimos seis meses.
- Certificados de ingresos emitidos por contadores públicos.
Estos documentos servirían como evidencia para verificar la legitimidad de los movimientos financieros y asegurar el cumplimiento de las obligaciones fiscales por parte de los contribuyentes.
¿Qué otros movimientos pueden ser relevantes para AFIP?
Las entidades bancarias están obligadas a informar a la AFIP cuando los contribuyentes excedan ciertos límites financieros. Estos límites son:
- Acreditaciones mensuales: Las notificaciones deben realizarse cuando el total de las acreditaciones mensuales en cuentas corrientes, cajas de ahorro, cuentas sueldo o de la seguridad social y cuentas especiales, en moneda argentina o extranjera, alcance o supere los $200.000.
- Extracciones mensuales en efectivo: Se debe notificar a la AFIP cuando el total acumulado de las extracciones mensuales en efectivo de cuentas corrientes, cajas de ahorro, cuentas sueldo o de la seguridad social y cuentas especiales, en moneda argentina o extranjera, sea igual o superior a $200.000.
- Saldos al último día hábil: La notificación es requerida si los saldos de las cuentas corrientes, cajas de ahorro, cuentas sueldo o de la seguridad social y cuentas especiales, al último día hábil del período mensual informado, son iguales o superiores a $200.000 en valores absolutos, considerando tanto los importes positivos como negativos.
